「易入息」延期年金計劃（100%全保證）內部回報率已提升到3.02%至3.3%！投保可享10年保證被動收入。
保障自己及家人、計劃理想未來之餘同時有機會享有稅務扣減優惠。合資格延期年金計劃(QDAP)、自願醫保(VHIS)及強積金可扣稅自願性供款(TVC)，讓你享有充足保障之餘，同時有機會享有每課稅年度港幣68,000元稅務扣減優惠(每課稅年度每名受保人根據自願醫保計劃保單繳付的合資格保費的最高稅務扣除額為港幣8,000元，每課稅年度的合資格年金保費及強積金可扣稅自願性供款合計的最高稅務扣除總額為每納稅人港幣60,000元)。
背景
李先生今年45歲，已婚及女兒剛滿月，剛成為爸爸的他，決定重新檢視家庭的保障需要，確保自己與配偶可以無憂地陪伴女兒成長。李先生偏向保守，而且資金有限，保障方案應如何選擇?
保障需要
李先生選擇了10年的累積期及以年繳方式繳付保費，只需繳付保費5年，即可於10年年金期[8]獲得每月100%全保證年金入息[9]，符合他追求穩健保守的需要。由於李先生及其同住配偶李太同為香港納稅人並有應課稅入息，而李太沒有持有任何強積金可扣稅自願性供款賬戶或其他合資格延期年金，他們可分配合資格延期年金保費作稅務扣除，有機會申請合共最高港幣120,000元合資格延期年金扣除總額，但每名納稅人所申請的扣除額不得超過個人上限 (假設適用課稅年度的合資格年金保費及強積金可扣稅自願性供款合計的最高稅務扣除總額為每人港幣60,000元)。網上投保「易入息」延期年金計劃 (100%全保證)只需10分鐘[10]，特別適合工作繁忙的李先生。
年繳合資格延期年金保費：港幣120,000元
課稅年度潛在可節省稅款[11]：港幣20,400元
總每月保證年金入息回報為總繳付保費的147.4%
每年可享港幣2,500萬醫療保障，全數賠償合資格的醫療開支，無須擔心突如其來的醫療費用，並提供額外保障包括保柏醫療卡專享住院免找數服務[13]及24小時情緒解碼熱線，確保現金流及家庭的日常生活不受影響。此外，三人為合資格家庭成員，一同投保更可享85折優惠。Bupa Hero「保柏非凡自願醫保計劃」同時為政府認可的自願醫保計劃。
李先生是香港納稅人並有應課稅入息，他為自己及其同住配偶李太和女兒投保Bupa Hero「保柏非凡自願醫保計劃」(智選) 並繳付合共港幣16,266元的保費，此自願醫保計劃保費有機會可用作申請稅務扣減 [12][14]，享優越醫療保障之餘，更可獲家庭折扣及有機會可享扣稅優惠，一舉三得。
⾃願醫保計劃年繳的合資格保費[14]：港幣16,266元(就受保人李先生、李太和女兒所年繳的保費分別為港幣6,280元、港幣6,280元及港幣3,706元)
課稅年度潛在可節省稅款[14]：港幣2,766元
背景
現在任職經理的白領陳小姐今年36歲，是香港納稅人，薪金不俗，按累進稅率中的最高稅率17% 計算稅項 。她希望為自己的退休作打算，同時享用扣稅優惠。
保障需要
陳小姐選擇了15年的累積期及以年繳方式繳付港幣38,000元的保費，只需繳付保費5年，即可於10年年金期[8]獲得每月100%全保證年金入息[9] ， 屬於低風險投資保障。網上投保「易入息」延期年金計劃 (100%全保證)只需10分鐘[10] ，特別適合工作繁忙的陳小姐。
希望享用稅務扣除優惠的陳小姐，除了決定投保「易入息」延期年金計劃，亦選擇每年作出港幣22,000元的TVC供款。
陳小姐為強積金註冊計劃的現有僱員成員，可以開立TVC供款賬戶。強積金計劃提供了涵蓋不同風險程度的成分基金，陳小姐將因應自己的投資目標及風險承受能力，投資TVC供款在她所選擇的成分基金。她可根據個人財務狀況轉換不同的TVC供款模式，即每月直接支付供款，或作出整筆供款，有需要時，更可暫停供款。陳小姐認為TVC供款相對較靈活，能切合她的需要。
年繳延期年金保費: 港幣38,000元
年繳TVC供款: 港幣22,000元
年繳合資格延期年金保費及TVC供款合計: 港幣60,000元
課稅年度潛在可節省稅款: 港幣10,200元[15]
背景
張先生今年45歲，計劃於65歲時退休，精明理財的他希望退休後依然「有糧出」，令退休生活更多姿多采。
保障需要
張先生選擇了10年保費繳款期及20年累積期，計劃會於他65歲時提供20年年金入息，符合他的退休計劃。計劃提供遞增的年金入息，協助張先生對抗通脹。計劃亦提供年度保證獎賞及特別保證獎賞; 張先生可選擇以現金收取年金入息，亦可選擇保留年金入息在保單內積存生息，通過時間滾存更可享可觀的潛在回報，善用財富的他可借積存生息令自己退休後獲得的回報更高，樂享退休生活。
於年金期內，計劃預期在每個保單週年日向張先生的保單派發非保證每年紅利，張先生可將每年紅利積存於保單內生息，或按他的需要隨時提取作使用，為未來儲備更多資本，打造豐盛生活。於保單終止時，一筆過非保證終期紅利(如有)或會向張先生或受益人派發，提高額外的潛在回報。
由於張先生是香港納稅人並有應課稅入息，便有機會可就此合資格延期年金計劃所繳交的保費申請扣稅，扣除總額以港幣60,000元為上限，每課稅年度可最高節省港幣10,200元稅款（假設適用課稅年度的合資格年金保費及強積金可扣稅自願性供款合計的最高稅務扣除總額為港幣60,000元及適用的稅率為17%）。此計劃配合了張先生的退休安排，非保證紅利更可能為他退休提供額外驚喜，加上保費申請稅務扣除，為張先生的退休生活奠定美好基礎。
年繳的合資格延期年金保費: 港幣60,000元
課稅年度潛在可節省稅款[16]: 港幣10,200元
背景
陳先生今年25歲，初出茅廬正值事業打拼期。雖然辛苦，但陳先生相信好好管理財富，選擇適合自己的保障計劃，就可以無後顧之憂地為事業奮鬥。
保障需要
陳先生為強積金註冊計劃的現有僱員成員，所以可以開立TVC供款賬戶，並可根據自己的需要作出TVC供款。他可以每月直接支付低至港幣300元，或作出港幣1,000元或以上的整筆供款; 整筆供款的方式較為靈活，方便他隨時向TVC供款賬戶供款，以配合自己日常財務需要及儲蓄需要。陳先生進修期間的開支可能較大，陳先生可決定暫停作出整筆供款以應付學費及住屋等費用; 待陳先生完成進修後，可再按其能力向TVC供款賬戶供款。由於陳先生是香港納稅人並有應課稅入息，透過作出TVC供款，每年或有機會享有最多港幣60,000元的香港個人入息稅稅務扣除，可節省稅款最高可達港幣10,200元[17]。
年繳TVC供款: 港幣60,000元
課稅年度潛在可節省稅款[17] : 港幣10,200元
本計劃為自願醫保計劃，涵蓋必須的醫療開支，包括病房及膳食費用、外科醫生費、入院前及出院後／日間手術前後的門診護理等，每年保障額高達港幣420,000元，保障陳先生的基本醫療需要。25歲的陳先生，因為年紀輕時投保，所以每年年繳保費只需港幣2,063元。由於陳先生是香港納稅人並有應課稅入息，就此自願醫保計劃所繳交的保費有機會可全數用作申請稅務扣減[14][18][19] 。
自願醫保計劃年繳的合資格保費 : 港幣2,063元
課稅年度潛在可節省稅款[18]: 港幣351元
可申請扣稅產品包括合資格延期年金(QDAP)、強積金可扣稅自願性供款 (TVC)及自願醫保計劃(VHIS)，前兩者都是退休儲蓄，讓你為未來的退休生活做好準備，而後者則提供醫療保障。三項產品均可申請扣稅，合共扣稅上限為港幣68,000元。(每課稅年度每名受保人根據自願醫保計劃保單繳付的合資格保費的最高稅務扣除額為港幣8,000元，每課稅年度的合資格年金保費及強積金可扣稅自願性供款合計的最高稅務扣除總額為每納稅人港幣60,000元)。稅務扣減只適用於香港納稅人。
不論你是職場新鮮人、上班一族、已婚人士或準退休人士，都可透過本網頁內的「可申請扣稅方案例子」，了解如何加強保障兼享稅務扣減。
不是，只有合資格延期年金(QDAP)才可申請扣稅。恒生提供多款可扣稅年金計劃，例如是「易入息」延期年金計劃 (100%全保證)，提供保證年金回報及人壽保障，兼享扣稅優惠，更可網上投保。
年金保單的條款一般會列明，如投保人提早退保或終止保單，會被徵收罰款。投保人如提早退保(尤其在保單生效的初期提出)，或會招致財務損失。因此，在取代你現有的保單前，請向你的保險公司查詢，了解是否需要就此繳付任何費用。如有疑問，請尋求專業意見[20]。
納稅人必須符合税務條例所有合資格要求及由税務局發出的相關指引，方可申索此稅項扣除。如納稅人的配偶没有任何應課稅入息，他們不符合資格申請合併評稅或共同選擇以個人入息課稅方式評稅，因此，納稅人可以獲得的最高扣除额只可以是其個人上限的港幣60,000元。詳情請瀏覽稅務局網站。若對稅務扣除有進一步查詢，宜直接向稅務局了解[20]。
延期年金產品須符合保險業監管局發出的指引所訂的一系列條件，方可成為QDAP[20]。條件包括:
每名投保合資格醫療保障計劃(獲醫務衞生局認可的自願醫保計劃)的香港納稅人可就合資格保費扣稅。每課稅年度可用作申請稅項扣減的保費上限為每名受保人港幣8,000元[21]。納稅人與受保人的關係須列載於《稅務條例》(第112 章)中「指明親屬」的涵義內。稅項扣減適用於由2019年4月1日起生效的認可產品，不包括其他自選保障。為方便你填寫報稅表格時申請香港個人入息稅稅務扣除，你將於每年4月底前收到保柏發出的保費支付紀錄。
TVC供款是一項新式供款，因應各強積金服務提供機構的決定而由註冊計劃提供，及只可向註冊計劃下的TVC供款賬戶作出供款，例如: 恒生集成信託計劃。TVC供款的目的，是為作出自願性供款的合資格成員提供稅務優惠，以協助他們達成長期儲蓄目標，提供更好的退休保障。
自2019年4月1日起，參與TVC供款的所有成員均可透過其TVC供款賬戶進行供款。
TVC供款屬自願性質，須受強制性供款適用的相同歸屬、保存及提取限制所規限。TVC供款只可由合資格人士直接供款，因此僱主毋須參與。
TVC供款賬戶持有人可透過兩種方式進行供款:
課稅年度可享的香港個人入息稅稅務扣除上限為港幣60,000元，而此金額為可扣稅自願性供款及其他合資格年金保費合計可享的總扣除額。
納稅人(非信託人、營辦人和/或其他恒生集成信託計劃的營運人)需要在報稅表中自行申請TVC供款稅務扣除。如你對自身的稅務狀況有任何疑問，請諮詢你的稅務顧問。
為方便TVC供款賬戶持有人填寫報稅表格，信託人會於相關課稅年度完結後大約於5月10日(即下一個由4月1日起計的課稅年度開始後的40天期限完結前)，為每一位參與恒生集成信託計劃的TVC供款賬戶持有人提供一份TVC供款概要。