成功网上投保「易入息」延期年金计划（100%全保证）并输入「3IPM03」优惠码，可享内部回报率3.02%至3.3%及3倍+FUN Dollars/yuu积分。
保障自己及家人、计划理想未来之余同时有机会享有税务扣减优惠。合资格延期年金计划(QDAP)、自愿医保(VHIS)及强积金可扣税自愿性供款(TVC)，让你享有充足保障之余，同时有机会享有每课税年度港币68,000元税务扣减优惠(每课税年度每名受保人根据自愿医保计划保单缴付的合资格保费的最高税务扣除额为港币8,000元，每课税年度的合资格年金保费及强积金可扣税自愿性供款合计的最高税务扣除总额为每纳税人港币60,000元)。
背景
李先生今年45岁，已婚及女儿刚满月，刚成为爸爸的他，决定重新检视家庭的保障需要，确保自己与配偶可以无忧地陪伴女儿成长。李先生偏向保守，而且资金有限，保障方案应如何选择?
保障需要
李先生选择了10年的累积期及以年缴方式缴付保费，只需缴付保费5年，即可于10年年金期[8]获得每月100%全保证年金入息[9]，符合他追求稳健保守的需要。由于李先生及其同住配偶李太同为香港纳税人并有应课税入息，而李太没有持有任何强积金可扣税自愿性供款账户或其他合资格延期年金，他们可分配合资格延期年金保费作税务扣除，有机会申请合共最高港币120,000元合资格延期年金的扣除总额，但每名纳税人所申请的扣除额不得超过个人上限 (假设适用课税年度的合资格年金保费及强积金可扣税自愿性供款合计的最高税务扣除总额为每人港币60,000元)。网上投保"易入息"延期年金计划 (100%全保证)只需10分钟[10]，特别适合工作繁忙的李先生。
年缴合资格延期年金保费：港币120,000元
课税年度潜在可节省税款[11]：港币20,400元
总每月保证年金入息回报为总缴付保费的147.4%
每年可享港币2,500万医疗保障，全数赔偿合资格的医疗开支，无须担心突如其来的医疗费用，并提供额外保障包括保柏医疗卡专享住院免找数服务[13]及24小时情绪解码热线，确保现金流及家庭的日常生活不受影响。此外，三人为合资格家庭成员，一同投保更可享85折优惠。Bupa Hero"保柏非凡自愿医保计划"同时为政府认可的自愿医保计划。
李先生是香港纳税人并有应课税入息，他为自己及其同住配偶李太和女儿投保Bupa Hero"保柏非凡自愿医保计划"(智选) 并缴付合共港币16,266元的保费，此自愿医保计划保费有机会可用作申请税务扣减[12][14]，享优越医疗保障之余，更可获家庭折扣及有机会可享扣税优惠，一举三得。
⾃愿医保计划年缴的合资格保费[14]：港币16,266元(就受保人李先生、李太和女儿所年缴的保费分别为港币6,280元、港币6,280元及港币3,706元)
课税年度潜在可节省税款[14]：港币2,766元
背景
现在任职经理的白领陈小姐今年36岁，是香港纳税人，薪金不俗，按累进税率中的最高税率17% 计算税项 。她希望为自己的退休作打算，同时享用扣稅优惠。
保障需要
陈小姐选择了15年的累积期及以年缴方式缴付港币38,000元的保费，只需缴付保费5年，即可于10年年金期[8]获得每月100%全保证年金入息[9] ， 属于低风险投资保障。网上投保"易入息"延期年金计划 (100%全保证)只需10分钟[10] ，特别适合工作繁忙的陈小姐。
希望享用税务扣除优惠的陈小姐，除了决定投保"易入息"延期年金计划，亦选择每年作出港币22,000元的TVC供款。
陈小姐为强积金注册计划的现有雇员成员，可以开立TVC供款账户。强积金计划提供了涵盖不同风险程度的成分基金，陈小姐将因应自己的投资目标及风险承受能力，投资TVC供款在她所选择的成分基金。她可根据个人财务状况转换不同的TVC供款模式，即每月直接支付供款，或作出整笔供款，有需要时，更可暂停作出供款。陈小姐认为TVC供款相对较灵活，能切合她的需要。
年缴延期年金保费: 港币38,000元
年缴TVC供款: 港币22,000元
年缴合资格延期年金保费及TVC供款合计: 港币60,000元
课税年度潜在可节省税款: 港币10,200元[15]
背景
张先生今年45岁，计划于65岁时退休，精明理财的他希望退休后依然"获发薪"，令退休生活更多姿多采。
保障需要
张先生选择了10年保费缴款期及20年累积期，计划会于他65岁时提供20年年金入息，符合他的退休计划。计划提供递增的年金入息，协助张先生对抗通胀。计划亦提供年度保证奖赏及特别保证奖赏; 张先生可选择以现金收取年金入息，亦可选择保留年金入息在保单内积存生息，通过时间滚存更可享可观的潜在回报，善用财富的他可借积存生息令自己退休后获得的回报更高，乐享退休生活。
于年金期内，计划预期在每个保单周年日向张先生的保单派发非保证每年红利，张先生可将每年红利积存于保单内生息，或按他的需要随时提取作使用，为未来储备更多资本，打造丰盛生活。于保单终止时，一笔过非保证终期红利(如有)或会向张先生或受益人派发，提高额外的潜在回报。
由于张先生是香港纳税人并有应课税入息，便有机会可就此合资格延期年金计划所缴交的保费申请扣税，扣除总额以港币60,000元为上限，每课税年度可最高节省港币10,200元税款(假设适用课税年度的合资格年金保费及强积金可扣税自愿性供款合计的最高税务扣除总额为港币60,000元及适用的税率为17%)。此计划配合了张先生的退休安排，非保证红利更可能为他退休提供额外惊喜，加上保费申请税务扣除，为张先生的退休生活奠定美好基础。
年缴的合资格延期年金保费: 港币60,000元
课税年度潜在可节省税款[16]: 港币10,200元
背景
陈先生今年25岁，初出茅庐正值事业打拼期。虽然辛苦，但陈先生相信好好管理财富，选择适合自己的保障计划，就可以无后顾之忧地为事业奋斗。
保障需要
陈先生为强积金注册计划的现有雇员成员，所以可以开立TVC供款账户，并可根据自己的需要作出TVC供款。他可以每月直接支付低至港币300元，或作出港币1,000元或以上的整笔供款; 整笔供款的方式较为灵活，方便他随时向TVC供款账户供款，以配合自己日常财务需要及储蓄需要。陈先生进修期间的开支可能较大，陈先生可决定暂停作出整笔供款以应付学费及住屋等费用; 待陈先生完成进修后，可再按其能力向TVC供款账户供款。由于陈先生是香港纳税人并有应课税入息，透过作出TVC供款，每年或有机会享有最多港币60,000元的香港个人入息税税务扣除，每年或有机会享有最多港币60,000元的个人入息税税务扣除，可节省税款最高可达港币10,200元[17] 。
年缴TVC供款 : 港币60,000元
课税年度潜在可节省税款[17] : 港币10,200元
本计划为自愿医保计划，涵盖必须的医疗开支，包括病房及膳食费用、外科医生费、入院前及出院后／日间手术前后的门诊护理等，每年保障额高达港币420,000元，保障陈先生的基本医疗需要。25岁的陈先生，因为年纪轻时投保，所以每年年缴保费只需港币2,063元。由于陈先生是香港纳税人并有应课税入息，就此自愿医保计划所缴交的保费有机会可全数用作申请税务扣减[14][18][19]。
自愿医保计划年缴的合资格保费: 港币2,063元
课税年度潜在可节省税款[18]: 港币351元
可申请扣税产品包括合资格延期年金(QDAP)丶强积金可扣税自愿性供款(TVC)及自愿医保计划(VHIS)，前两者都是退休储蓄，让你为未来的退休生活做好准备，而後者则提供医疗保障。三项产品均可申请扣税，合共扣税上限为港币68,000元。(每课税年度每名受保人根据自愿医保计划保单缴付的合资格保费的最高税务扣除额为港币8,000元，每课税年度的合资格年金保费及强积金可扣税自愿性供款合计的最高税务扣除总额为每纳税人港币60,000元)。税务扣减只适用於香港纳税人。
不论你是职场新鲜人丶上班一族丶已婚人士或准退休人士，都可透过本网页内的"可申请扣税方案例子"，了解如何加强保障兼享税务扣减。
不是，只有合资格延期年金(QDAP)才可申请扣税。恒生提供多款可扣税年金计划，例如是"易入息"延期年金计划 (100%全保证)，提供保证年金回报及人寿保障，兼享扣税优惠，更可网上投保。
年金保单的条款一般会列明，如投保人提早退保或终止保单，会被征收罚款。投保人如提早退保(尤其在保单生效的初期提出)，或会招致财务损失。因此，在取代你现有的保单前，请向你的保险公司查询，了解是否需要就此缴付任何费用。如有疑问，请寻求专业意见[20]。
纳税人必须符合税务条例所有合资格要求及由税务局发出的相关指引，方可申索此税项扣除。如纳税人的配偶没有任何应课税入息，他们不符合资格申请合并评税或共同选择以个人入息课税方式评税，因此，纳税人可以获得的最高扣除额只可以是其个人上限的港币60,000元。详情请浏览税务局网站。若对税务扣除有进一步查询，宜直接向税务局了解[20]。
延期年金产品须符合保险业监管局发出的指引所订的一系列条件，方可成为QDAP[20]。条件包括:
每名投保合资格医疗保障计划(获医务卫生局认可的自愿医保计划)的香港纳税人可就合资格保费扣税。每课税年度可用作申请税项扣减的保费上限为每名受保人港币8,000元[21]。纳税人与受保人的关系须列载于《税务条例》(第112 章)中"指明亲属"的涵义内。税项扣减适用于由2019年4月1日起生效的认可产品，不包括其他自选保障。为方便你填写报税表格时申请香港个人入息税税务扣除，你将于每年4月底前收到保柏发出的保费支付纪录。
TVC供款是一项新式供款，因应各强积金服务提供机构的决定而由注册计划提供，及只可向注册计划下的TVC供款账户作出供款，例如: 恒生集成信托计划。TVC供款的目的，是为作出自愿性供款的合资格成员提供税务优惠，以协助他们达成长期储蓄目标，提供更好的退休保障。
自2019年4月1日起，参与TVC供款的所有成员均可透过其TVC供款账户进行供款。
TVC供款属自愿性质，须受强制性供款适用的相同归属、保存及提取限制所规限。TVC供款只可由合资格人士直接供款，因此雇主毋须参与。
TVC供款账户持有人可透过两种方式进行供款:
课税年度可享的香港个人入息税税务扣除上限为港币60,000元，而此金额为可扣税自愿性供款及其他合资格年金保费合计可享的总扣除额。
纳税人(非信托人、营办人和/或其他恒生集成信托计划的营运人)需要在报税表中自行申请TVC供款税务扣除。如你对自身的税务状况有任何疑问，请咨询你的税务顾问。
为方便TVC供款账户持有人填写报税表格，信托人会于相关课税年度完结后大约于5月10日(即下一个由4月1日起计的课税年度开始后的40天期限完结前)，为每一位参与恒生集成信托计划的TVC供款账户持有人提供一份TVC供款概要。