作為具領導地位的本地銀行，我們的信譽建基於營商誠信，以及向持份者提供具透明度的資訊。我們致力維持高水平的企業管治，遵守所有相關法律、法例、指引及行為守則的條文及精神。若當地的法律要求較本行政策的標準寬鬆，在與當地法律無牴觸或衝突的情況下，我們會遵守本行所訂定的較高標準。我們與本地監管機構通力合作，提供全面協助，以發展和提高行業標準。

我們確保前線員工以合乎道德、誠實和負責任的手法經營業務，並維持我們的商譽。我們提供在職培訓，課題涵蓋銀行監管及行為守則；行賄及受賄、洗黑錢、內幕交易等非法活動；以及平等機會和資料保障等。我們亦設有完善的系統，確保員工適當運用和保護所有資料，尤其是客戶資料。

我們制訂健全的程序瞭解和評估我們的客戶，務求減低與涉及洗黑錢、恐怖活動、妄顧環境的經營手法、強迫勞動或聘請童工，以及侵犯原住民權利或人權的個人或機構建立業務關係之風險。

我們也以融資政策，獎勵那些致力為環境帶來正面影響的客戶。

我們致力實施高水準的企業管治，包括遵循香港金融管理局發佈之《本地註冊認可機構的企業管治》指引之各項要求，並完全符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則內之《企業管治常規守則》全部守則條文及大部分之建議最佳常規。我們亦定期對企業管治架構進行檢討及改進（如適用），以確保符合國際及本港之最佳常規。附註乙

董事會

於2013年3月20日，董事會共有16位董事，包括2位執行董事及14位非執行董事。董事會成員中共有5位女性（1位執行董事及4位非執行董事），所佔比例乃恒生指數成份股公司之中的第二高者(31.3%)，亦為總部設於香港的公司之中的最高者。我們的董事會包括9位獨立非執行董事，因此董事會具備高度獨立性，確保能作出獨立客觀之判斷，並能全面及不偏不倚地監察本行高級管理層之運作。

董事會已制定了董事會多元性政策，該政策當中列明本行絕不容忍任何涉及偏見、歧視和騷擾之行為。各董事來自不同背景，擁有商業、銀行及專業等各領域之專長。不論個別董事或董事會全體董事均擁有適當的經驗、才能及個人特質，以充份及有效地履行其責任。此外，董事會全體董事均對本行進行的各項重大業務及與該等業務相關的風險，具備充份及專門知識，以確保有效管治及監督。

董事會轄下委員會

董事會轄下設立5個委員會，分別為執行委員會、審核委員會、風險委員會、薪酬委員會及提名委員會。各委員會均訂有明確之書面職權範圍，列明其有關權力與職責。

恒生董事會

16位董事

  • - 2位執行董事
  • - 14位非執行董事（9位為獨立非執行董事）
  • 2012年召開9次會議附註丙


執行委員會

7位成員

負責本行之管理及日常運作

  • 副董事長兼行政總裁
  • 執行董事兼環球銀行及資本市場業務主管
  • 零售銀行及財富管理業務主管
  • 財務總監
  • 營運總監
  • 企業及商業銀行業務總監
  • 風險監控總監
  • 2012年共召開13次會議附註丁

審核委員會

3位成員

負責審議財務報告、核數之性質及範圍、以及關於財務報告之內部監控與合規制度之成效

  • 3位獨立非執行董事
  • 2012年共召開5次會議

薪酬委員會

3位成員

負責審議董事、高層管理人員及主要人員之一切薪酬政策和架構，並向董事會提出建議


  • 3位獨立非執行董事
  • 2012年共召開2次會議

風險委員會附註戊

3位成員

負責高層次風險相關事宜、風險承受水平及能力、策略性收購或出售建議的相關風險事宜、管理層提供之風險管理報告、本行風險管理架構及內部監控與合規制度（內部財務監控制度除外）之成效

  • 3位獨立非執行董事

提名委員會附註己

5位成員

負責領導董事委任程序，以及物色及提名合適董事人選，並提呈董事會審批通過。

  • 3位獨立非執行董事
  • 1位執行董事
  • 1位非執行董事
  • 2012年共召開1次會議

附註乙： 
有關本行在執行和實踐這方面工作的詳情已載於2012年年報內之「企業管治及其他資料」部份。
附註丙： 
於2012年，董事會共召開8次常規會議及1次策略研討會。
附註丁： 
於2012年，執行委員會共召開12次常規會議及1次非常規會議。
附註戊： 
風險委員會於2012年12月成立。
附註己： 
提名委員會於2012年3月成立。



恒生銀行（中國）有限公司 — 企業管治架構附註
恒生銀行（中國）有限公司（「恒生（中國）」）於2007年成立，遵循適用於外資銀行於中國內地成立子公司的各項條例及規則。

董事會
於2012年12月31日，恒生（中國）董事會共有8位董事，包括1位執行董事（兼任恒生（中國）副董事長兼行長）及7位非執行董事。在7位非執行董事中，4位是獨立非執行董事。

董事會會議
董事會於2012年共召開四次會議。

董事會報告送交
唯一股東恒生銀行有限公司

董事會轄下委員會
董事會轄下有四個委員會：執行委員會、風險委員會、審計委員會及關聯交易控制委員會。各委員會均訂有特定的書面職權範圍，清楚界定其權力、職責及會議規則。

恒生（中國）董事會

8位董事

  • - 1位執行董事
  • - 7位非執行董事（4位為獨立非執行董事）
  • 2012年召開4次會議


執行委員會

11位成員

負責恒生（中國）之管理及日常運作

  • 行長
  • 股東指定董事
  • 5位副行長
  • 首席風險控制官
  • 首席財務官
  • 首席運營官
  • 財資部主管
  • 2012年共召開12次會議

審計委員

3位成員

負責協助董事會對公司合規管理進行監督、組織指導內部審計工作、檢查與財務報告有關的內部控制的效能、審核公司財務信息及進行相關披露，並負責董事會授權的其它事宜。

  • 3位獨立非執行董事
  • 2012年共召開4次會議

風險委員會

3位成員

負責協助董事會對高層次風險有關事項及風險管理事項進行監督，並負責董事會授權的其它風險管理和內部控制事宜。

  • 3位獨立非執行董事
  • 2012年共召開4次會議

關聯交易控制委員會

4位成員

負責協助董事會落實關聯交易政策、審查關聯交易及審批主要關聯交易

  • 2位獨立非執行董事
  • 1位非執行董事
  • 首席風險控制官
  • 2012年共召開2次會議


監事
恒生（中國）有一位監事，由股東任命，並須向股東匯報，亦須出席所有董事會會議。恒生（中國）的監事於2012年出席了所有董事會會議。

附註： 
本報告中就恒生（中國）提供的所有資料均屬補充資料。
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風險管理

有效的風險管理政策及策略是我們賴以成功的關鍵。

內部稽核職能就風險管理、管治及監控架構（包括財務監控），向本行高層管理人員及審核委員會提供獨立及客觀之意見，務求透過改善程序及監控之建議，加強及完善本行之運作。內部稽核職能會透過系統及規範之形式，評估及完善風險管理、監控及管治等程序之效能，從而協助高層管理人員能在既定之承擔風險選擇內，以及根據本行之道德標準、價值觀及規範而達至業務目標。

本行設有風險委員會，直接向執行委員會匯報，主要負責高層次風險相關事宜、風險承受水平及能力、策略性收購或出售建議的相關風險事宜、高層管理人員提供之風險管理報告、本行風險管理架構及內部監控與合規制度之成效。本行的風險管理政策及主要風險限額監控均由董事會核批。有關本行的風險管理詳情，請參閱本行2012年年報的「企業管治及其他資料」、「財務概況」及「2012年財務報表」部份。

本集團的服務指南訂有新產品的開發及審批程序，以確保新產品和服務在推出之前經過審核，並能切合客戶需要。作為風險管理委員會下的小組，所有新產品及現有產品主要改動的建議將交由產品監察委員會考慮。經委員會進行審批後，相關文件將提交風險管理委員會的會議上正式簽核。

我們就關鍵業務運作及重大風險制訂業務應變計劃，內容包括後備營運中心安排、結算及交收服務應變計劃等，以確保與市場運作相關的重要功能繼續如常運作。

至於環境風險的相關事宜，我們遵守滙豐集團的可持續風險要求。環境風險涵蓋因意外或蓄意行動而損害自然環境的風險。

我們在這方面的主要風險來自企業及商業借貸決定的間接影響。我們支持國際負責任融資的原則及為特定行業而設的指引，以協助管理這些環境相關的可持續性風險（請參閱下文「負責任的銀行服務」部份）。我們亦要求信貸評估管理人員對本行商業客戶的各項信貸申請 — 無論是新申請或年度檢討 — 進行可持續風險評估。

合規條例監管
本行要求各級同事致力維護高質素丶專業及誠信的高標準，確保所有員工均嚴守各項有關的法律丶守則丶規則丶法例丶指引及行為守則的條文及精神。任何司法管轄地區如在合規要求上較本集團政策的標準寬鬆，在不抵觸當地法規及無衝突的情況下，我們會致力遵行本集團的較高標準。

職員行為守則
為確保本行以最高的道德及專業操守水平營運，所有員工均須嚴格遵守本行職員手冊內之職員行為守則。該守則參照有關監管機構之指引及其他業內最佳常規，並列出所有員工須予遵守之道德標準及價值觀，範圍涵蓋與法例、監管及道德有關之事項，其中包括但不限於防止賄賂、資料運用、內幕交易及個人投資交易、個人利益、員工在外間擔任董事或職務及平等機會政策等。

員工意識
要確保所有員工都能遵守法律及監管條例，以及防止各類非法活動，如詐騙及清洗黑錢，最關鍵的方法是透過培訓，讓員工保持高度警覺。所有員工必須完成「反賄賂及貪污」網上課程，以確保他們熟悉相關的法律和監管要求。其他合規培訓課程包括有關平等機會、資料私隱、職業安全健康、打擊清洗黑錢及銀行營運守則的課程。所有管理層員工已接受相關培訓。業務經理更須負責提醒休假的員工在返回崗位後完成相關培訓。

內幕資料及利益衝突
本行設有程序以確保資料機密及管理實質或潛在的利益衝突。我們並設立嚴格的內部架構，防範誤用內幕資料及防止利益衝突。負責敏感或高風險工作的員工，均需接受額外的工作培訓。

舉報
本行提供清晰的舉報渠道，鼓勵員工舉報可疑的內部違規或欺詐活動。

打擊清洗黑錢
本行嚴格遵循高標準，打擊清洗黑錢、反恐怖主義融資及制裁的活動。我們設有嚴格的內部指引及程序手冊，並提供員工訓練，確保維持適當的內部監控，以辨識及舉報可疑的交易。

股價敏感資料
本行設有完善之股價敏感資料披露框架，以符合上市規則及其他監管之要求。此框架設有處理及發佈股價敏感資料之程序及內部監控，以便股東、客戶、員工和其他持份者能及時知悉本行及其附屬公司之最新情況。此框架及其有效性會按照既定程序，定期予以檢討。

保障資料私隱
為維持良好企業管治的聲譽，與客戶建立互信，以維持持久的業務關係，我們視保障客戶個人及其他資料的私隱為首要任務之一。我們遵守所有保障資料私隱的法例，並制訂「保障私隱原則」，指導員工如何保障客戶的私隱。相關的內部程序指南已載有處理及保障客戶資料的具體程序。

我們的合規總監和資料保護主任負責監督保障資料私隱的事宜。我們在職能或業務單位層面委任資料管理主任，以推行資料保障的工作，並提供有關最新指引或發展的消息。我們在員工內聯網上開設了相關資訊的專頁，讓員工獲悉保障個人私隱的最新內部和外部監管要求。

平等機會、反歧視及保障人權
我們完全遵守香港勞工法例及內部守則，並採取措施評估與潛在新客戶及供應商之關係，務求令任何能促使間接損害個別勞工權利或違反人權的風險減到最少。

我們提供多項的員工培訓，讓員工認識與業務有關的平等機會、多元文化及共融的人權課題，建立積極的工作環境。有關平等機會政策和培訓的詳情可見於本報告內「我們的承擔：員工」部份。

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負責任的銀行服務

借貸及投資政策
本行的融資決定反映了我們的業務原則、風險評估程序及客戶需求。

在批核信貸的過程中，我們會不時評估相關業務對環境的影響。只在極為特殊的情況，有充分理由支持下，才能獲准偏離我們已訂立的政策。一般而言，在這些個案中，信貸批核協議會要求客戶在目標日期之前達到我們的環保標準。倘客戶未能實施明確的措施以達至該等要求，我們會採取行動退出相關的信貸安排。

我們遵守赤道原則。此乃自願的行為守則，用以衡量及管理項目融資對環境及社會的風險。我們亦對化工、能源、林業、供水基建、採礦及金屬等可能影響環境的行業，訂定特別的融資指引（參閱「負責任的融資」一表）。我們亦已制訂防禦設備政策，訂明如何處理經營武器交易的企業。

鼓勵改善環境
「恒生綠色融資計劃」旨在為珠三角地區的香港廠商提供資金，用作購置廠房設備以提升能源效益及減低污染。

企業客戶已獲香港生產力促進局評估及認可其項目有助提升能源效益及減少污染，我們會提供高達100%的設備融資及其他優惠，包括商務卡年費豁免及一般保險產品保費折扣等。為支持環保，我們在計劃下每批出1,000港元貸款，即會捐出1港元善款予由香港生產力促進局管理的環保基金，用於環保推廣活動，受惠機構包括香港地球之友、綠色力量及世界自然基金會香港分會。

負責任的融資


恒生推廣可持續發展的營商方式，在作出借貸或投資決定時，會審慎評估潛在的環境及社會風險。

這方面的具體指引包括：

森林土地及林業產品行業

概述我們如何與客戶合作促進可持續林業發展。

供水基建行業

旨在確保本行會一貫地參與供水基建項目，特別從可持續發展的角度出發。

化學工業行業

說明本行向化工行業貸款時會遵守的國際、地區及國家標準，並概述我們會如何與客戶合作，在生產化學品方面達至可持續發展。

能源行業

為我們參與這個行業，以及為能源計劃提供融資，建立可持續發展的標準。

採礦及金屬行業

為我們參與這個行業的各個範疇，包括勘探、開採、封礦及填礦，以及初步工序，訂下原則及標準。

防禦設備行業

向製造和銷售武器的企業表明立場。


我們的入職培訓包括有關環境及社會政策的培訓課程，務使員工在我們的各項業務上，更稱職地推行這些政策和程序。


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